лизинг факторинг форфейтинг в банках

Содержание

Лизинг‚ факторинг и форфейтинг ⏤ это финансовые инструменты‚ которые используются для оптимизации бизнес-процессов․ Каждый из них имеет свои особенности‚ преимущества и область применения․ В этой статье мы подробно рассмотрим каждый из этих инструментов‚ чтобы помочь вам понять их суть и возможности․

Понятие лизинга‚ факторинга и форфейтинга

Лизинг ⎻ это долгосрочная аренда имущества с правом выкупа․ Лизингодатель (арендодатель) приобретает имущество и передает его лизингополучателю (арендатору) во временное пользование за определенную плату (лизинговые платежи)․ По окончании срока договора лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости или вернуть его лизингодателю․

Факторинг ⎻ это финансовая услуга‚ при которой фактор (финансовая компания) приобретает у поставщика его дебиторскую задолженность с дисконтом․ Фактор берет на себя риски‚ связанные с неплатежеспособностью покупателей‚ и осуществляет инкассацию дебиторской задолженности․

Форфейтинг ⏤ это специфическая форма финансирования экспортных операций‚ при которой экспортер продает свои денежные требования к импортеру (векселя‚ переводные векселя) банку-форфейтору без права регресса․ Банк-форфейтор принимает на себя все риски‚ связанные с неплатежеспособностью импортера‚ и выплачивает экспортеру аванс в размере до 90% от суммы требований․

Каждый из этих инструментов имеет свои особенности‚ преимущества и область применения․ Выбор конкретного инструмента зависит от специфики бизнеса‚ финансовых возможностей и целей компании․

Характеристика лизинга

Лизинг обладает рядом характерных особенностей‚ которые отличают его от других финансовых инструментов⁚

• Долгосрочность․ Договоры лизинга обычно заключаются на срок от 1 до 10 лет‚ что позволяет компаниям использовать имущество в течение длительного периода времени без необходимости его приобретения․
• Возможность выкупа․ По окончании срока договора лизинга лизингополучатель имеет право выкупить имущество по остаточной стоимости‚ которая‚ как правило‚ значительно ниже рыночной․
• Налоговые льготы․ Лизинговые платежи относятся на расходы компании‚ что позволяет снизить налогооблагаемую базу и сэкономить на налогах․
• Гибкость․ Лизинговые договоры могут быть адаптированы к индивидуальным потребностям компании‚ включая выбор графика платежей‚ срока договора и условий выкупа․
• Сохранение оборотных средств․ Лизинг позволяет компаниям использовать имущество без необходимости единовременного вложения значительных средств‚ что помогает сохранить оборотные средства для других целей․

Благодаря этим особенностям лизинг является привлекательным инструментом для компаний‚ которые нуждаются в использовании имущества‚ но не имеют возможности или желания приобретать его в собственность․

Особенности факторинга

Факторинг также имеет ряд отличительных особенностей⁚

• Уступка дебиторской задолженности․ Факторинговая компания приобретает у поставщика его дебиторскую задолженность‚ возникающую в результате продажи товаров или услуг․
• Финансирование под уступленную задолженность․ Факторинговая компания предоставляет поставщику финансирование в размере до 90% от стоимости уступленной задолженности․
• Управление дебиторской задолженностью․ Факторинговая компания берет на себя функции по управлению дебиторской задолженностью‚ включая выставление счетов‚ сбор платежей и контроль за просрочками․
• Страхование дебиторских рисков․ Факторинговая компания может взять на себя риски‚ связанные с неплатежеспособностью дебиторов‚ что позволяет поставщику защитить себя от финансовых потерь․
• Улучшение финансового положения․ Факторинг позволяет поставщикам улучшить свое финансовое положение за счет получения финансирования и освобождения от необходимости управления дебиторской задолженностью․

Благодаря этим особенностям факторинг является эффективным инструментом для компаний‚ которые испытывают трудности с управлением дебиторской задолженностью и нуждаються в дополнительном финансировании․

Форфейтинг⁚ описание и применение

Форфейтинг ⏤ это специфический вид финансирования внешнеторговых сделок‚ который имеет следующие особенности⁚

• Безоборотная продажа векселей․ Экспортер продает векселя‚ полученные от импортера‚ форфейтеру без права регресса‚ то есть без возможности предъявления претензий в случае неплатежа со стороны импортера․
• Длительные сроки финансирования․ Форфейтинг обычно используется для финансирования сделок со сроком погашения от 6 месяцев до 10 лет․
• Принятие страновых и коммерческих рисков․ Форфейтер берет на себя риски‚ связанные с неплатежеспособностью импортера и политической нестабильностью в стране импортера․
• Фиксированная процентная ставка․ Процентная ставка по форфейтинговой сделке фиксируется на момент заключения договора и не подлежит изменению․
• Широкое применение в экспортных операциях․ Форфейтинг широко используется для финансирования экспорта товаров и услуг‚ особенно в случаях‚ когда экспортер не имеет достаточных финансовых ресурсов или не может получить финансирование на приемлемых условиях․

Форфейтинг является эффективным инструментом для экспортеров‚ которые хотят получить финансирование без риска неплатежа со стороны импортера и зафиксировать процентную ставку на длительный срок․